Высокий процент по вкладам. Разбираемся с налогом.

Высокие ставки по вкладам в последние годы привлекли огромное количество денег в банки.

На первый взгляд всё просто: положил деньги, получил проценты.

Но есть один момент, о котором многие вспоминают только тогда, когда получают налоговое уведомление.

Проценты по вкладам облагаются НДФЛ.

Причём налог берётся не с суммы самого вклада.

Допустим, у меня лежит 1,5 млн рублей. С этой суммы налог не начисляется.

Налог считается с процентного дохода, и только с той его части, которая превышает необлагаемый лимит.

Как это работает:

За 2025 год необлагаемый лимит составил 210 000 рублей.

Он рассчитывается так:

1 000 000 ₽ × 21% = 210 000 ₽

21%, максимальное значение ключевой ставки ЦБ, использовавшееся для расчёта за 2025 год. Причём процентный доход считается по всем российским вкладам и счетам совокупно, а не отдельно по каждому банку.

Теперь пример.

Предположим, у человека несколько вкладов, и за 2025 год он получил в общей сложности 320 000 ₽ процентов.

Считаем:

320 000 − 210 000 = 110 000 ₽

Именно эти 110 тысяч становятся налогооблагаемой суммой.

Если применяется ставка 13%:

110 000 × 13% = 14 300 ₽

То есть человек получил 320 тысяч рублей процентов, но налог рассчитывается не со всей суммы.

Для резидентов РФ ставка составляет 13% в пределах соответствующей налоговой базы, а с суммы свыше 2,4 млн рублей применяется 15%. Для нерезидентов действует ставка 15%.

Налоговая сама всё посчитает

Декларацию из-за процентов по российским банковским вкладам подавать не нужно.

Банки передают информацию в ФНС, налоговая рассчитывает сумму и включает её в налоговое уведомление.

За доходы 2025 года заплатить налог нужно не позднее 1 декабря 2026 года.

Поэтому я бы сейчас просто зашла в личный кабинет налогоплательщика и проверила информацию о процентных доходах.

А теперь, о более важном. Мы часто смотрим на вклад и видим: «Ставка 20%. Отлично!»

Но реальная картина складывается из нескольких вещей:

• сколько процентов я действительно получу;
• сколько из них уйдёт на налог;
• насколько изменится покупательная способность денег;
• насколько я завишу от одного банка или одного финансового инструмента;
• и какую роль этот вклад вообще играет в моей финансовой системе.

Я не считаю банковские вклады совсем плохим инструментом.

Наоборот, они могут быть полезны для определённых задач: например, для ликвидной части средств или финансовой подушки.

Но держать весь капитал в одном инструменте только потому, что там сейчас высокая ставка, совсем другая история.

Особенно если речь идёт не о нескольких сотнях тысяч, а о капитале, который создавался годами.

Я всё больше убеждаюсь в одной простой вещи: создать капитал: это только половина задачи. Не менее важно правильно его сохранить и распределить.

И вот здесь уже начинается разговор не о конкретном вкладе, а о полноценной финансовой стратегии.

Потому что деньги должны не просто лежать.

Они должны работать на ваши цели и создавать вам финансовую опору на будущее.